资金集中管理模式有哪些-理财笔记_分享基金定投理财知识

资金集中管理，简单来说，就是企业集团将其下属各分支机构或子企业的资金统一集中到集团总部，由总部进行统一调度、管理和运用的管理方式。这种管理模式有助于实现整个集团内的资金资源整合与宏观调配，从而提高资金使用效率，降低金融风险。

1.统收统支模式：

概念：企业的一切资金收入都集中在集团总部的财务部门，各分支机构或子企业不单独设立账号，所有现金支出都由集团总部财务部门来执行。

优点：有助于企业集团实现全面收支平衡，提高资金的周转效率，减少资金沉淀，监控现金收支，降低资金成本。

缺点：不利于调动成员企业开源节流的积极性，影响成员企业经营的灵活性，降低集团经营活动和财务活动的效率。

2.拨付备用金模式：

概念：集团总部按照一定的期限拨给成员企业一定数额的现金备其使用。成员企业所发生的现金支出必须持有关凭证到集团总部的财务部门报销以补足备用金。

特点：相比统收统支模式具有一定灵活性，成员企业在集团总部规定的现金支出范围和支出标准之内，可以对拨付的备用金的使用行使决策权。

3.结算中心模式：

概念：企业集团内部设立的，办理内部各成员现金收付和往来结算业务的专门机构。

特点：有助于加强企业集团内部资金的管理和调配。

4.内部银行模式：

概念：将社会银行的基本职能与管理方式引入企业内部管理机制而建立起来的一种内部资金管理机构，将“企业管理”、“金融信贷”和“财务管理”三者融为一体。

职能：一般具有结算、融资信贷和监督控制三大职能。

5.财务公司模式：

概念：经营部分银行业务的非银行金融机构，经过人民银行审核批准才能设立。

职责：开展集团内部资金集中结算，同时为集团成员企业提供包括存贷款、融资租赁、担保、信用鉴证、债券承销、财务顾问等在内的全方位金融服务。

以上五种模式各有特点，企业集团可以根据自身的实际情况和经营需要选择合适的资金集中管理模式。

资金集中管理模式有哪些