基金累计净值是什么意思?基金累计净值的定义与计算方法-理财笔记

基金累计净值是指基金单位净值与基金成立后历次累计单位派息金额的总和，包括基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、存款利息和其他收入折算为资产价值。

一、基金累计净值是什么

基金累计净值是指基金单位净值与基金成立后历次累计单位派息金额的总和，它反映了基金从设立之日起至今的累计增减变动情况。

基金累计净值可以作为评估基金业绩的一个参考指标，因为它考虑了基金的历史表现。但需要注意的是，基金累计净值并不直接反映基金的实时表现，而是包含了基金历史上的所有收益和分红。

二、基金累计净值的计算公式

基金累计净值的计算公式为：基金累计净值 = 基金单位净值 + 基金成立后累计单位派息金额(即基金分红)。

其中，基金单位净值是指当前的基金总净资产除以基金总份额，反映了基金在某一时间点的价值。而基金成立后累计单位派息金额则是指基金自成立以来的所有分红派息总额除以基金总份额，反映了基金在运作期间向投资者分配的收益。

三、基金累计净值和单位净值的区别

1、定义与反映内容：

(1)单位净值，又称为基金单位净值，指的是某一天该基金的单位价值，即该基金当天的价格。它主要反映的是基金在某一特定时间点的价值，是每个营业日根据基金所投资证券市场收盘价计算出的基金总资产价值，扣除基金当日的各类成本及费用后的结果。

(2)基金累计净值则是指基金最新净值与成立以来的分红业绩之和，它体现了基金从成立以来所取得的累计收益(减去一元面值即是实际收益)。基金累计净值可以比较直观和全面地反映基金在运作期间的历史表现，结合基金的运作时间，可以更准确地体现基金的真实业绩水平和盈利能力。

2、计算公式：

(1)单位净值的计算公式为：基金单位净值 =(基金资产总值 - 基金负债)/ 基金总份额。

(2)基金累计净值的计算公式为：基金累计净值 = 单位净值 + 基金成立后累计单位派息金额(即基金分红)。

基金累计净值是什么意思?基金累计净值的定义与计算方法